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Carregado porLauro Jorge Prado
eBook LJP SysFin
Este documento fornece informações sobre um modelo financeiro em Excel que inclui ferramentas para análise de balanço patrimonial, demonstração de resultados, ciclo operacional, estrutura de capitais, tesouraria, indicadores financeiros e EVA. O modelo usa dados de dois períodos e foi desenvolvido com base na metodologia do professor Armando Rasoto.
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- 2. INFORMAÇÕES DO SISTEMA Balanço(Ativo e Passivo), Demonstrativo de Resultados, Ciclo Operacional, Estrutura de Capitais, Tesouraria, Sistema Dupont Economic Value Added (EVA), Arquivo em Excel – Microsoft Office 2013 Base para Dados e Ferramentas para análise:
- 3. INFORMAÇÕES ADICIONAIS Ativo: Financeiro (Caixa,Bancos, Aplicações e todas as contas que não fazem parte do objeto operacional da empresa) Operacional (Contas a Receber, Estoques, Despesas Antecipadas, etc) Permanente (Realizável à Longo Prazo, Investimentos e Imobilizado) O modelo que montei é didático onde uso a comparação de dois períodos, sendo que muitos dos cálculos se baseiam em variações entre dois períodos( Vide analise de Tesouraria e analise de necessidade de capital de giro). Para usar o meu modelo para analisar mais períodos basta dividir a sua analise em grupo de dois em dois períodos, salvando em arquivos diferentes. O método que estou utilizando para os demonstrativos (Balanço e Resultados) foi desenvolvido pelo Prof. Armando Rasoto da Faculdade Católica de Administração e Economia (FAE) de Curitiba. O método consiste em separar o balanço em funções financeiras, operacional e permanente. Passivo: Financeiro (Empréstimos de Custo Prazo, etc) Operacional (Impostos a pagar, Salários a Pagar, Fornecedores a Pagar, etc). Permanente (Exigível à Longo Prazo, Patrimônio Líquido)
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- 14. ANÁLISE DO CICLOOPERACIONAL
- 15. TESOURARIA: ANÁLISE DOEFEITO TESOURA
- 16. ANÁLISE DA ESTRUTURADE CAPITAIS (TESOURARIA ATIVA OU PASSIVA)
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- 18. ANÁLISE EVA (ECONOMICVALUE ADDED)
- 19. ANÁLISE ROCE (RETURNON CAPITAL EMPLOYED)
- 20. ANÁLISE BALANÇO PATRIMONIALVIA TABELA DINÂMICA
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- 24. Bibliografia: Tracy, JohnA. - MBA Finanças, Editora Campus 2000Tracy, John A. - MBA Finanças, Editora Campus 2000 Revista HSM Management - no. 14 Mai/Jun 1999 Além dos Números, por Peter Leitner Revista HSM Management - no. 14 Mai/Jun 1999 Além dos Números, por Peter Leitner RAE Revista de Administraçãode Empresa FGV Abr/Mai/Jun 1996 - Artigo: Necessidade de Capital de Giro e Nível de Vendas - José Paulo Alves Fusco RAE Revista de Administraçãode Empresa FGV Abr/Mai/Jun 1996 - Artigo: Necessidade de Capital de Giro e Nível de Vendas - José Paulo Alves Fusco Building Value With Capital - Structure Strategies - Henry A . Davis e Willian W. Sihler - publicadopor Financial Executives Research Foundation, Inc Building Value With Capital - Structure Strategies - Henry A . Davis e Willian W. Sihler - publicadopor Financial Executives Research Foundation, Inc Brigham, Eugene F. – Fundamentos da Moderna Administração Financeira – Rio de Janeiro : Campus, 1999 Brigham, Eugene F. – Fundamentos da Moderna Administração Financeira – Rio de Janeiro : Campus, 1999 Metodologia desenvolvida por Armando Rasoto, professor de Finanças dos cursos de graduação e pós-graduação da Faculdade Católica de Administraçãoe Economia - FAE de Curitiba, Pr. Metodologia desenvolvida por Armando Rasoto, professor de Finanças dos cursos de graduação e pós-graduação da Faculdade Católica de Administraçãoe Economia - FAE de Curitiba, Pr.
- 25. Lauro Jorge Prado Consultorem Gestão Empresarial www.topsis.com.br [email protected] Cel: (43) 99111-2752 DESENVOLVIDO POR: