BIZCOOL - Fluxo de caixa

FLUXO
DE
CAIXA

ORGANIZANDO
OS
NÚMEROS
DA
EMPRESA

VERSÃO
3.0

PEDRO
TEIXEIRA
TROPOS
LAB
SÓCIO
OPERAÇÕES

EM DUPLAS

Quais são os grandes planos ﬁnanceiros que você tem para o próximo
ano? E para a vida?

Como você se organiza ﬁnanceiramente para atingir esses planos?

COMO ORGANIZAR
FINANCEIRAMENTE
UMA EMPRESA

FLUXO DE CAIXA É MAIS
IMPORTANTE QUE SUA MÃE
- PAULO RENATO
MACEDO CABRAL

PARA QUE SERVE

ü  Controlar entrada e saída de capital da empresa
ü  Planejar investimentos, gastos e recebimentos futuros
ü  Estabelecer metas para as demais áreas da empresa
ü  Determinar orçamento para as demais áreas da empresa

MODELO DE
RECEITA
PONTOS IMPORTANTES

As fontes de receita
representam o dinheiro
que uma empresa gera
a partir de cada
segmento de cliente.

OU SEJA COMO VOCÊ
GANHA DINHEIRO
FONTE DE RECEITAS

Venda
de
a7vos

Consiste
na
venda
de
direitos
de

propriedade
de
um
produto
=sico.
A

Amazon.com
vende
livros,
música,

eletrônica
de
consumo,
e
muito
mais

online.
A
Fiat
vende
automóveis,
que

compradores
estão
livres
para

movimentar,
revender
ou
mesmo

destruir.

Taxa
de
u7lização

Esta
receita
é
gerada
pelo
uso
de
um

determinado
serviço.
Quanto
mais
o

serviço
é
uMlizado,
mais
o
cliente
paga.
A

operadora
de
telecomunicações
pode

cobrar
pelo
número
de
minutos
usados.

Um
hotel
cobra
o
número
de
noites
que

os
quartos
são
uMlizados.
Um
serviço
de

entrega
de
pacotes
cobra
dos
clientes
por

levar
os
pacotes
de
um
local
para
outro.

FONTE DE RECEITAS

FONTE DE RECEITAS
Assinaturas

Consiste
na
venda
de
acesso
conRnuo
a

um
serviço.
Um
ginásio
vende
assinaturas

mensais
ou
anuais
aos
seus
membros
em

troca
de
acesso
às
suas
instalações.
O

jogo
de
computador
online
World
of

WarcraX,
permite
aos
usuários
jogarem

os
seus
jogos
na
Web
em
troca
de
uma

mensalidade.

Emprés7mo
/
Locação
/
Leasing

Criada
por
alguém
que
concede

temporariamente
o
direito
exclusivo
de

uMlizar
um
determinado
aMvo
por
um

período
determinado,
em
troca
de
uma

taxa.
A
Zipcar
é
uma
boa
ilustração,
pois

permite
aos
clientes
alugar
carros
por

hora
em
cidades
norte-‐americanas.

Licenciamento

Permite
aos
clientes
o
uso
de

propriedade
intelectual
protegida,
em

troca
de
taxas.
Os
Mtulares
adquirem

direitos
de
gerarem
receitas
a
parMr
de

sua
propriedade
sem
terem
de
fabricar

um
produto.
Proprietários
de
conteúdo

retém
os
direitos
autorais.
Proprietários

de
patentes
concedem
a
outras
empresas

o
direito
de
usar
uma
tecnologia.

Taxas
de
corretagem

Deriva
de
serviços
de
intermediação

prestados
em
nome
de
duas
ou
mais

partes.
Os
fornecedores
do
cartão
de

crédito,
por
exemplo,
obtém
receitas
por

uma
percentagem
do
valor
de
cada

operação
Os
corretores
e
agentes

imobiliários
ganham
uma
comissão
cada

vez
que
um
comprador
e
um
vendedor

concluem
uma
negociação.

FONTE DE RECEITAS

Publicidade

Receita
obMda
a
parMr
das
taxas
de

publicidade
de
um
determinado
produto,

serviço
ou
marca.
Tradicionalmente,
os

organizadores
de
eventos
da
indústria
de

mídia
se
baseiam
fortemente
em
receitas

de
publicidade.
Nos
úlMmos
anos,
outros

setores,
incluindo
soXware
e
serviços,

começaram
a
conﬁar
mais
nas
receitas
de

publicidade.

FONTE DE RECEITAS
Estudos
mostram
que
a
taxa
média
é
de
1
click

para
cada
1000
exibições
de
anúncio.
A
cada

click
na
propaganda
durante
a
execução
do

programa,
a
Startup
ganha
uma
porcentagem,

geralmente
alguns
centavos
de
dólar.
Precisa-‐
se,
portanto,
de
milhões
de
acessos
ao
App
ou

Site
para
gerar
uma
receita
signiﬁcaMva

MODELO DE
RECEITA
PRECIFICAÇÃO
PONTOS IMPORTANTES

Cada
fonte
de
receita

pode
ter
mecanismos

diferentes
de
preços

(pricing).
O
Mpo
de

mecanismo
de
preços

escolhido
pode
fazer
uma

grande
diferença
em

termos
de
receitas

geradas.

PRECIFICAÇÃO

Preço
Fixo

(“Menu”)

Preços
pré-‐deﬁnidos

são
baseados
em

variáveis
estáMcas:

Lista
de
preços
–
os
preços
são
ﬁxos
para
os
produtos

individuais,
serviços
ou
outras
proposições
de
valor

Preço
dependente
do
número
ou
qualidade
dos

recursos
da
proposta
de
valor.

Preço
dependente
do
Mpo
e
da
caracterísMca
do

segmento
de
clientes.

Preço
dependente
de
volume,
ou
seja,
varia
em

função
da
quanMdade
comprada.

PRECIFICAÇÃO

Preço
Dinâmico

Mudança
de
preços

com
base
nas

condições
de

mercado:

Negociação
(barganha)
–
Preço
negociado
entre
dois

ou
mais
parceiros

Gerenciamento
de
produção
–
O
preço
depende
de

inventário
ou
hora
da
compra

Em
tempo
real
de
mercado
–
O
preço
é
estabelecido

dinamicamente
com
base
na
oferta
e
na
demanda.

Leilões
–
Preço
determinado
pelo
resultado
da

licitação.

PRECIFICAÇÃO

MODELO DE
RECEITA
PRECIFICAÇÃO
ESTRUTURA DE
CUSTOS
PONTOS IMPORTANTES

A
estrutura
de
custos

descreve
todos
os
custos

incorridos
para
operar
um

modelo
de
negócio:

ü  criar
e
entregar
valor,

ü  manter
o

relacionamento
com
os

clientes,

ü  gerar
receitas.

ESTRUTURA DE CUSTOS

Custos
ﬁxos

São
os
custos
que
permanecem
os

mesmos,
apesar
do
volume
de
bens
ou

serviços
produzidos.
Exemplos
incluem

salários,
aluguéis,
e
instalações
=sicas
de

produção.
Algumas
empresas,
como

empresas
de
manufatura,
são

caracterizadas
por
uma
elevada

proporção
de
custos
ﬁxos.

ESTRUTURA DE CUSTOS

Custos
variáveis

São
os
custos
que
variam

proporcionalmente
com
o
volume
de

bens
ou
serviços
produzidos.
Algumas

empresas,
como
fesMvais
de
música,
são

caracterizados
por
uma
elevada

proporção
dos
custos
variáveis.

ESTRUTURA DE CUSTOS

MODELO DE
RECEITA
PRECIFICAÇÃO
ESTRUTURA DE
CUSTOS
PONTOS IMPORTANTES
MARGEM E
CANAIS

MARGEM E CANAIS
Uma
empresa
pode
optar

por
uMlizar
venda
direta

ou
canais.

Venda
direta

Lucro
=
Receita
–
custos

As
empresas
que
optam
por
esse
Mpo
de

estratégia
possuem
%
de
lucros
maiores,

mas
podem
ter
menos
receitas.

MARGEM E CANAIS

Revendedores

Lucro
=
Receita
–
custos
–
porcentagem

do
canal

As
empresas
que
optam
por
esse
Mpo
de

estratégia
possuem
%
de
lucros
menores,

mas
em
geral
possuem
maior
ﬂuxo
de

vendas.

MARGEM E CANAIS

MODELO DE
RECEITA
PRECIFICAÇÃO
ESTRUTURA DE
CUSTOS
DRE
PONTOS IMPORTANTES
MARGEM E
CANAIS

Desembolso
/
saída
de
capital

Recebimento
/
entrada
de
capital

Período

Dias,
meses,

anos,
etc

1
2
3
4

PAYBACK
EXEMPLO:

InvesM
R$100.000,00
em

P&D
e
produção

Minha
venda
por
mês
=
R
$10.000,00

Pay
Back
=
10
meses

VPL – VALOR PRESENTE
LÍQUIDO
O
dinheiro
vale
mais
hoje
do
que
no
futuro

VPL – VALOR PRESENTE
LÍQUIDO
POUPANÇA
TESOURO
DIRETO
RENDA
FIXA

BOLSA
DE
VALORES
IMÓVEIS
OUTRAS
EMPRESAS

O
invesMmento
em
qualquer
projeto,
produto
ou
negócio
deve
render
mais
do

que
outros
Mpos
de
invesMmento
mais
seguros

MODELO DE
RECEITA
PRECIFICAÇÃO
ESTRUTURA DE
CUSTOS
DRE
FERRAMENTAS
DE CONTROLE
PONTOS IMPORTANTES
MARGEM E
CANAIS

PEDRO
TEIXEIRA

pedro@troposlab.com

BIZCOOL - Fluxo de caixa

Mais conteúdo relacionado

Mais procurados

Destaque

Semelhante a BIZCOOL - Fluxo de caixa

Mais de Bizcool | Escola Aceleradora

Último

BIZCOOL - Fluxo de caixa