Glavni sadržaj
Logo
hr
European Anti-Fraud Office
Prijavite prijevaru

Pravni kontekst

Pravna je osnova za borbu protiv prijevara članak 325. Ugovora o funkcioniranju Europske unije (kojim se zamjenjuje članak 280. Ugovora o EZ-u).

1. Osnivanje OLAF-a

Izmjene:

2. Uloga OLAF-a – administrativne istrage i suradnja s Uredom europskog javnog tužitelja (EPPO) 

Propisi i sporazumi u nastavku definiraju glavnu ulogu Ureda i njegove ovlasti za provođenje administrativnih istraga. One obuhvaćaju istrage povezane sa zaštitom financijskih interesa EU-a u državama članicama i one koje uključuju zaposlenike institucija EU-a.

Posljednje izmjene omogućuju blisku suradnju s EPPO-om na temelju komplementarnosti, razmjene informacija i izbjegavanja udvostručavanja aktivnosti. Revidirana uredba o OLAF-u jača i način na koji OLAF može provoditi vlastite istrage tj. propisana su pojednostavljena pravila o provjerama i inspekcijama na licu mjesta, pravila o pristupu informacijama o bankovnim računima i veća jamstva za osobe umiješane u istrage OLAF-a.

3. Horizontalno zakonodavstvo EU-a koje se odnosi na provjere/inspekcije na licu mjesta u državama članicama

4. Sektorsko zakonodavstvo EU-a

 Sljedeći propisi sadržavaju odredbe o sprečavanju i otkrivanju nepravilnosti:

5. Obavještavanje o nepravilnostima

Područja politike:

Europski fond za jamstva u poljoprivredi, Europski poljoprivredni fond za ruralni razvoj

- za programsko razdoblje 2021. – 2027.:

- za programsko razdoblje 2014. – 2020.:

- za programsko razdoblje 2007. – 2013.:

Europski fond za regionalni razvoj, Europski socijalni fond, Kohezijski fond i Europski fond za pomorstvo i ribarstvo

- za programsko razdoblje 2021. – 2027.:

- za programsko razdoblje 2014. – 2021.:

- za programsko razdoblje 2007. – 2013. (strukturni fondovi i Kohezijski fond):

Fond europske pomoći za najpotrebitije

- za programsko razdoblje 2021. – 2027.:

- za programsko razdoblje 2014. – 2020.:

Fondovi za unutarnje poslove

- za programsko razdoblje 2021. – 2027. (Fond za azil, migracije i integraciju, Fond za unutarnju sigurnost, Instrument za financijsku potporu u području upravljanja granicama i vizne politike):

- za programsko razdoblje 2014. – 2020. (Fond za azil, migracije i integraciju, Instrument za financijsku potporu u području policijske suradnje, sprečavanja i suzbijanja kriminala te upravljanja krizama):

- za programsko razdoblje 2007. – 2013. (Europski fond za izbjeglice, Fond za vanjske granice, Europski fond za povratak i Europski fond za integraciju državljana trećih zemalja):

Instrument pretpristupne pomoći (IPA)

- za programsko razdoblje 2021. – 2027. IPA III:

- za programsko razdoblje 2014. – 2020. IPA II:

- za programsko razdoblje 2007. – 2013. IPA I:

Europski fond za prilagodbu globalizaciji 

- za programsko razdoblje 2021. – 2027.:

- za programsko razdoblje 2014. – 2020.:

6. Usklađivanje kaznenog prava EU-a

Konvencije o usklađivanju kaznenog prava EU-a

1. Prvi protokol
2. Drugi protokol i njegovo izvješće s pojašnjenjima
3. Protokol o nadležnosti Suda

Izvješća Komisije o provedbi Konvencije EU-a od 26. srpnja 1995. i njezinih povezanih protokola u državama članicama:

(a) Izvješće za 2004. i Prilog
(b) Izvješće za 2008. i Prilog

Napomena: Za sve države članice osim Danske Konvenciju PIF zamijenit će Direktiva PIF (vidjeti u nastavku). Konvencija PIF i dalje će se primjenjivati samo u Danskoj. Rok za provedbu Direktive PIF je srpanj 2019.

Direktiva o suzbijanju prijevara počinjenih protiv financijskih interesa Unije kaznenopravnim sredstvima („Direktiva PIF”)

Države članice koje Direktiva obvezuje (sve države članice osim Danske) moraju je prenijeti u roku od dvije godine (do srpnja 2019.). Nakon toga će Direktiva zamijeniti Konvenciju PIF i njezine protokole u državama članicama koje obvezuje, dok će Konvencija PIF i dalje biti na snazi u Danskoj.

7. Radni dogovori

8. Sporazumi s trećim stranama

Sporazumi s trećim stranama koji sadržavaju odredbe o uzajamnoj administrativnoj pomoći u carinskim pitanjima

9. Mjere za borbu protiv carinskih prijevara predviđene međunarodnim sporazumima

EU daje povlašteni tretman za određenu robu podrijetlom iz partnerskih zemalja koje nisu članice EU-a na temelju sporazuma o trgovini ili suradnji s tim zemljama.

Takav povlašteni tretman uvjetovan je odgovarajućim i provedivim mjerama protiv carinskih prijevara, kako je utvrđeno u raznim dokumentima o politikama koje su donijeli Komisija, Vijeće, Europski parlament i Europski revizorski sud.

U sljedećim iznimnim okolnostima povlašteni tretman robe može se privremeno suspendirati na temelju takozvanih „odredaba o borbi protiv prijevara”:

  • masovno kršenje ili zaobilaženje carinskih propisa u vezi s povlaštenim tretmanom
  • partnerska zemlja opetovano odbija ili na drugi način ne ispunjava svoje obveze suradnje u sprečavanju, otkrivanju i suzbijanju kršenja ili zaobilaženja carinskih propisa.

Svrha je odredaba o borbi protiv prijevara suzbijati nezakonitu trgovinu sprečavanjem zlouporabe pravila o povlaštenom tretmanu robe. To pomaže trgovcima koji poštuju propise jer se eliminira štetna i nelojalna konkurencija.

Odredbe o borbi protiv prijevara već su više od 20 godina sastavni dio odgovarajućih sporazuma EU-a i mogu se naći među ostalim u:

  • autonomnim režimima kao što je opći sustav povlastica EU-a (OSP)
  • EU-ovim sporazumima o slobodnoj trgovini ili gospodarskom partnerstvu.

Odredbe EU-a o borbi protiv prijevara popraćene su nizom zaštitnih mjera, kao što su postupak savjetovanja i praćenja, rokovi i transparentnost prema poslovnim krugovima kako bi se negativni učinci na trgovce koji poštuju propise sveli na najmanju moguću mjeru. 

Privremena suspenzija povlaštenog tretmana robe smatra se krajnjom mjerom koja se primjenjuje kad se druge administrativne mjere pokažu neučinkovitima ili nedostatnima u sprečavanju prijevara velikih razmjera.

Popis odredaba o borbi protiv prijevara

10. Sudska praksa

Pregled presuda Suda Europske unije koje su značajne za OLAF